Налоговый календарь продавца Amazon для штата Миннесота — 2026
Составлен для штата, где зарегистрирована ваша LLC, или где вы лично живёте, — для этой страницы это Миннесота. Хранение запасов FBA в других штатах может создать там собственные обязательства по подаче; продукт Taxller отслеживает это автоматически.
Все дедлайны подачи в США, которые касаются продавца Amazon с американской LLC, — нерезидентские, резидентские и общие для маркетплейса, — расцвечены по категориям и готовы отправиться в календарь на телефоне.
Штат сам присваивает вам периодичность при регистрации — уточните свою, прежде чем на это полагаться.
Маркетплейс (Amazon)
Прямой нормы Миннесоты о том, как отражать продажи через Amazon, мы не нашли. В инструкции к декларации сказано, что валовая выручка (gross receipts) включает все облагаемые и необлагаемые продажи, поэтому они, по-видимому, входят в валовую выручку в вашей Sales and Use Tax return, но не входят в облагаемые продажи по общей ставке — уточните в Department of Revenue штата Миннесота.
Если вы зарегистрированы в Миннесота, вы всё равно подаёте эту декларацию по собственному графику — даже нулевую.
Ваш собственный сайт (Shopify / WooCommerce)
Shopify и WooCommerce — не marketplace facilitator: они лишь рассчитывают налог, а продавцом, который регистрируется, собирает и перечисляет его сам, остаётесь вы, в каждом штате, где у вас есть nexus.
Экономический nexus в штате Миннесота: более $100 000 продаж, либо 200 операций или больше, за последние 12 месяцев (ваши продажи на Amazon учитываются в этом пороге).
Подача через e-Services. Месячная и квартальная декларации — до 20-го числа следующего месяца; годовая — до 5 февраля следующего года. Выходной или установленный законом праздник, по-видимому, переносит срок на следующий рабочий день; уточните в DOR. DOR администрирует многие местные налоги на те же товары и услуги, что и общий налог штата; местные расчёты календарь не моделирует.
С июня 2027 года принятая норма для суммы налога от $250,000 за финансовый год, заканчивающийся 30 июня, предусматривает ускоренный июньский платёж следующего года: 5.6% расчётного налога июня за два рабочих дня до 30 июня, остаток — до 20 августа. Главы 168E, 295 и 297H исключены. Календарь не показывает эти платежи; старая страница DOR описывает отмену прежней нормы.
Сумма налога от $10,000 за финансовый год влечёт электронное перечисление в последующие календарные годы, обычно до 20-го числа; для уровня $250,000 действует также июньская норма. Исключение по религиозным убеждениям допускает почтовый платёж после уведомления, со штемпелем не позднее двух рабочих дней до срока платежа. Календарь не моделирует эти условия перечисления.
По 289A.18 добровольно зарегистрированный в SST продавец без требования регистрации в Миннесоте, вне Моделей 1, 2 и 3, подаёт дополнительную декларацию до 20-го числа следующего месяца, если накопленные средства налога штата и местных налогов достигают $1,000 за месяц, наряду с годовой декларацией до 5 февраля. Календарь не показывает эту условную декларацию.
Сезонная подача охватывает месяцы работы, в том числе без налога. Разовая подача доступна для одного мероприятия или одного месяца без намерения продолжать облагаемые продажи. Календарь показывает месячный, квартальный и годовой графики; следуйте частоте, назначенной вашему счёту.
Законы Миннесоты 289A.18, 289A.20 и 645.15; инструкции DOR по подаче и регистрации; сведения SST о продавцах площадок.
Что не применяется в Миннесота
Отчёт BOI о бенефициарных владельцах
Отчёт о бенефициарных владельцах компании, который FinCEN требовал в рамках Corporate Transparency Act.
Для LLC, созданной в США, подавать нечего — если структура владения или регистрация изменятся, сверьтесь с актуальными указаниями FinCEN.
Окончательное правило FinCEN (выпущено 11 августа 2026 года): компании США освобождены от отчётности BOI; оно сделало постоянным освобождение, впервые введённое промежуточным правилом от 26 марта 2025 года.
Регистрация и уплата sales tax
Sales tax, причитающийся каждому штату с маркетплейс-продаж покупателям, находящимся в этом штате.
Налог с ваших маркетплейс-продаж собирает и перечисляет Amazon, так что по ним вам перечислять нечего. Но запасы FBA на складе в штате всё равно могут создать там nexus, а продажи мимо маркетплейса под это правило не подпадают — и то и другое проверяется отдельно.
Законы marketplace facilitator: Amazon сам собирает и перечисляет налог.
Если вы зарегистрированы для уплаты sales tax в каком-то штате, вы всё равно обязаны подавать там свою декларацию по собственному графику — даже нулевую, — независимо от того, кто перечисляет налог с маркетплейс-продаж. Выберите свой штат в этом календаре, чтобы увидеть точное правило.
Это правило касается только маркетплейс-продаж. Продажи через ваш собственный сайт — Shopify, WooCommerce или любую витрину вне Amazon — вообще не подпадают под законы о marketplace facilitator: там вы сами регистрируетесь, собираете и перечисляете налог, в каждом штате, где у вас есть nexus.
Что не входит в этот календарь
Payroll-подачи (формы 941, 940, W-2 — если у вас есть сотрудники, это задача бухгалтера), местные налоговые сборы на уровне округа и города, квартальные расчётные платежи корпоративного налога и FBAR в этот календарь не входят. Если что-то из этого применимо к вам, обратитесь к лицензированному налоговому консультанту.
Добавьте дедлайны штата Миннесота в свой календарь
Один файл с вашими федеральными дедлайнами и дедлайнами штата Миннесота на 2026 и 2027 год, соответствующий выбранной выше периодичности подачи Ежеквартально, — каждый напомнит о себе за 60, 30, 7 дней и за 1 день, прямо на вашем телефоне.
Для LLC с календарным налоговым годом форма 5472 и pro-forma 1120 подаются до 15 апреля — в тот же срок, что и форма 1120. Если до этой даты подать форму 7004, срок продлевается до 15 октября, но срок уплаты налога, если он причитается, не продлевается.
Что будет, если подать форму 5472 с опозданием?
Штраф — $25 000 за форму и год по IRC §6038A(d). Если форма не подана более 90 дней после уведомления IRS, за каждый последующий период в 30 дней или его часть добавляется $25 000. Существенно неполная форма считается неподанной.
В чём разница между обязательствами резидентов и нерезидентов?
Нерезиденты — иностранные владельцы LLC с одним участником — подают форму 5472 + pro-forma 1120, а при наличии дохода, эффективно связанного с бизнесом в США (ECI), ещё и форму 1040-NR. Резиденты США вместо этого подают Schedule C вместе с формой 1040 и вносят квартальные платежи 1040-ES — а такие обязательства, как годовой отчёт штата и формы 1099, касаются и тех, и других.
Переносится ли срок, если он выпадает на выходной?
Да — федеральные сроки переносятся на следующий рабочий день. В 2026 году это переносит срок 15 марта для форм 1065 и 1120-S на понедельник, 16 марта, а срок 31 января для 1099-K и 1099-NEC — на понедельник, 2 февраля.
Нужно ли подавать отчёт BOI?
Если ваша LLC создана в США — нет. Окончательное правило FinCEN от 11 августа 2026 года сделало постоянным освобождение, впервые введённое 26 марта 2025 года: компании США и их бенефициарные владельцы больше не подают отчёт BOI.
Нужно ли самому собирать и платить sales tax?
Для продаж через Amazon — нет: законы о marketplace facilitator возлагают на Amazon обязанность собирать и перечислять sales tax по этим сделкам. Это не освобождает вас от подачи собственной декларации в штате, где вы зарегистрированы, — даже нулевой. Исключение — Вашингтон: если DOR перевёл вас в active non-reporting (WAC 458-20-101), декларации подавать не нужно. И касается это только Amazon: продажи через ваш собственный сайт, на Shopify, WooCommerce или любой другой витрине вне маркетплейса, вообще не подпадают под эти законы — там вы сами собираете и перечисляете налог. Выберите свой штат в этом календаре, чтобы увидеть точные правила.
Я зарегистрирован(а) для уплаты sales tax — нужно ли всё равно подавать нулевую декларацию?
Почти во всех штатах — да. Регистрация для сбора sales tax создаёт постоянное обязательство подавать декларацию по графику этого штата, даже в период без немаркетплейсных продаж, — законы о marketplace facilitator меняют то, кто перечисляет налог, а не то, нужно ли вам всё равно подавать декларацию. Флорида, например, берёт минимальный штраф $50 за просроченную декларацию, даже если к уплате причитается $0. Исключение — Вашингтон: DOR может перевести зарегистрированного в active non-reporting (WAC 458-20-101), и тогда декларации не подаются.
Я продаю на Amazon и одновременно веду собственный магазин на Shopify или WooCommerce — что с sales tax?
Amazon покрывает только ваши маркетплейс-продажи — по ним маркетплейс сам собирает и перечисляет sales tax. Продажи через ваш собственный сайт вообще не подпадают под законы о marketplace facilitator: там вы сами регистрируетесь, собираете и перечисляете налог, в каждом штате, где у вас есть nexus. Большинство штатов считают ваши продажи, включая Amazon, в совокупности при проверке порога экономического nexus, который запускает эту регистрацию, — хотя несколько штатов, например Флорида, Иллинойс, Джорджия и Аризона, исключают маркетплейс-продажи из своего собственного порога. Точное правило смотрите на странице вашего штата в этом календаре.
Какой штат выбрать в фильтре?
Начните со штата, где зарегистрирована ваша LLC, или где вы лично живёте, если подаёте как индивидуальный предприниматель или владелец LLC с одним участником. Это отправная точка, а не полная картина: хранение запасов FBA в других штатах может создать там собственные обязательства по подаче, которые этот календарь пока не отслеживает по штатам за вас.
Почему годового отчёта моего штата нет в сетке?
В нескольких штатах — Калифорнии, Нью-Йорке, Вашингтоне, Вайоминге, Нью-Джерси и Иллинойсе — годовой отчёт подаётся в годовщину образования именно вашей LLC, а не в фиксированную календарную дату. Единой даты, применимой ко всем продавцам, нет, поэтому её нельзя вынести на общую сетку или в файл .ics. Вместо этого страница вашего штата показывает её как информационную карточку без даты, где точно сказано, где посмотреть вашу дату.
Не просто отслеживайте дедлайны — готовьте формы заранее.
Подключите Amazon, ответьте на пять вопросов — и Taxller построит ваш личный календарь подачи, где каждая форма заранее готова черновиком.
Этот календарь даёт общую информацию об основных дедлайнах подачи в США для продавцов Amazon — это не налоговая и не юридическая консультация для вашей конкретной ситуации. Taxller — программный продукт Andivano LLC, а не CPA-фирма и не юридическая фирма; прежде чем полагаться на даты, формы и пороги, сверьте их с квалифицированным налоговым консультантом.